任意継続はいつでもやめられる？　2年目に国保へ切り替えると年40万円以上安くなる人も

退職後の健康保険を任意継続にした人は、2年間の途中でも自分から申し出ればいつでもやめて、国民健康保険に切り替えられます（2022年1月から）。そして多くの人は、2年目に切り替えたほうが保険料が安くなります。

理由は、国民健康保険料が「前年の所得」で決まるからです。辞めた年は給与が高いので国保は高くなりがちですが、辞めた翌年に収入がなければ、国保は大きく下がります。年収800万円で辞めた人なら、任意継続の2年目は449,280円のままですが、収入のない年の所得で計算される国保は約25,400円（東京23区・単身）。年に約42万円安くなります。

任意継続はいつでもやめられる

以前は、任意継続は原則2年間やめられませんでした。2022年1月の改正で、加入している人が「資格喪失申出書」を出せば、受理された日の属する月の翌月1日に資格を失うようになりました。保険料をまとめて前払いしていた場合は、残りの月の分が戻ります。

1年目：任意継続と国保、どっちが安い？

40〜64歳・単身・協会けんぽ（東京）・東京23区の国保の年額です。任意継続の保険料は辞めた時の標準報酬月額で決まりますが、上限（2026年度は32万円）があるため、年収が高い人ほど任意継続が割安です。年収500万円前後より上なら、1年目は任意継続が安くなることが多いです。

ただし、解雇・倒産・雇い止めなどで辞めた人（雇用保険の特定受給資格者・特定理由離職者）は、国保の保険料を計算するときの給与所得が3割として扱われる軽減があります。この場合は1年目から国保のほうが安いことがほとんどです。

2年目：収入がなければ国保に切り替える

国保の保険料は、所得の割合でかかる部分と、加入者1人あたりにかかる部分（均等割）でできています。収入がない年は所得の部分がゼロになり、均等割も7割軽減されるので、年数万円程度まで下がります。再就職せず、年金もまだ受け取っていない人ほど、切り替えの効果は大きくなります。なお、国保は1〜12月の所得で翌年度（4月から）の保険料が決まります。年の途中で辞めた場合は、その年の給与も含めて計算されるので、安くなるのは「収入がまったくない年」の翌年度からです。

家族を扶養している人は計算が変わる

任意継続は、収入のない配偶者や子どもを扶養に入れても保険料は変わりません。一方、国保は加入する人数ごとに均等割がかかります。たとえば本人・配偶者・子の3人で国保に入り、辞めた翌年に収入がない場合の保険料は約76,300円で、それでも任意継続（年収800万円で449,280円）よりかなり安くなります。家族の人数が多くても、2年目に収入がなければ国保のほうが有利になることがほとんどです。

やめる前に確認したいこと

• 一度やめると、任意継続には戻れない：国保が安いことを試算で確かめてから申し出ましょう。
• 再就職して会社の健康保険に入るなら、手続きは不要：新しい会社の保険に入った日に、任意継続の資格はなくなります。
• 家族の扶養に入れるならもっと安い：配偶者や子どもが会社員で、自分の年収見込みが130万円未満（60歳以上は180万円未満）なら、その扶養に入れて保険料はかかりません。

退職後の健康保険の選び方全体は任意継続と国保、どっちが安い？に、辞めた後の生活費や住民税まで含めた必要なお金は早期退職にはいくら必要かで計算できます。